🏦 貸借対照表（BS）
2024年12月31日 時点
資産の部
現金及び預金¥124,200千
売掛金¥86,400千
棚卸資産¥32,100千
その他流動資産¥18,500千
流動資産 計¥261,200千
有形固定資産¥98,300千
無形固定資産¥24,000千
投資その他¥15,800千
固定資産 計¥138,100千
資産合計¥399,300千
負債・純資産の部
買掛金¥54,200千
短期借入金¥40,000千
未払費用¥28,600千
流動負債 計¥122,800千
長期借入金¥60,000千
固定負債 計¥60,000千
資本金¥100,000千
利益剰余金¥116,500千
純資産 計¥216,500千
負債・純資産合計¥399,300千
📈 損益計算書（PL）
2024年4月〜12月（累計9ヶ月）
売上高¥482,000千
売上原価¥289,200千
売上総利益¥192,800千
粗利率 40.0%
販売費¥82,400千
一般管理費¥71,900千
販管費 計¥154,300千
営業利益
¥38,500千
営業利益率 8.0%
営業外収益+¥1,200千
営業外費用（支払利息）-¥2,800千
経常利益¥36,900千
特別利益¥0
特別損失¥0
法人税等（推計）-¥11,800千
当期純利益
¥25,100千
前年同期比較
売上
+8.2%
粗利率
+1.2pt
営業利益
+15.3%
純利益
+18.0%
🤖 AI分析・アラート
売上・利益ともに計画達成率103%で順調に推移Q3実績：売上¥168M（計画比+3.1%）、営業利益率8.0%を維持
売掛金回収遅延リスク：A社（¥18.2M）が45日超過回収期日2025/01/10。督促アクション推奨。悲観シナリオでは資金ギャップ発生の可能性あり。
2025年2月に短期借入金¥40M の返済期限到来現状の資金繰り予測では返済可能（残高¥124M）。借換検討で金利低減余地あり（推定▲¥0.8M/年）。
月次締め推定完了時間：本日18:30（自動）前月比3.2時間短縮。承認待ち仕訳：3件。
💰 資金繰りシミュレーション（6ヶ月先行予測）
楽観
標準
悲観
📈 楽観シナリオ
前提売上+15%、回収45日
6ヶ月末残高¥168M
最小残高¥142M
資金不足リスクなし
💡 余剰資金を短期投資・借入返済に活用可能
📊 標準シナリオ（基準）
前提売上+8%、回収60日
6ヶ月末残高¥118M
最小残高¥98M
資金不足リスク低（安全圏）
💡 借入返済対応可能。売掛管理が鍵
📉 悲観シナリオ
前提売上-10%、回収75日
6ヶ月末残高¥62M
最小残高¥48M
資金不足リスク中（要注意）
⚠️ 2月に借入検討推奨。与信管理強化
📅 月次資金繰り予測表（標準シナリオ）
| 項目 | 1月 | 2月 | 3月 | 4月 | 5月 | 6月 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期首残高 | 124,200 | 118,400 | 78,200 | 108,600 | 112,300 | 98,500 |
| 売上入金 | +58,200 | +54,100 | +72,400 | +56,800 | +48,200 | +62,100 |
| 仕入・外注支払 | -32,400 | -28,600 | -38,200 | -30,100 | -44,200 | -33,400 |
| 人件費 | -22,400 | -22,400 | -22,400 | -22,400 | -22,400 | -22,400 |
| 借入返済 | -9,200 | -43,300 | -3,400 | -3,400 | -3,400 | -3,400 |
| 期末残高 | 118,400 | 78,200 | 108,600 | 109,500 | 90,500 | 101,400 |